ISA 계좌 비과세 한도 제출서류

 

목차

 

ISA 비과세 혜택

ISA(Individual Savings Account) 계좌는 다양한 금융 상품에 투자하면서 일정 한도 내에서 비과세 혜택을 받을 수 있는 계좌입니다. ISA 계좌의 비과세 혜택은 아래와 같습니다.

 

1.비과세 한도

• 일반형 ISA: 연간 최대 200만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
• 서민형 및 농어민형 ISA: 연간 최대 400만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.

비과세 한도 내에서 발생한 이자, 배당소득에 대해 소득세가 부과되지 않으며, 이로 인해 장기적으로 자산을 불릴 수 있는 좋은 수단이 됩니다.

 

 

2. 비과세 한도 초과 시 저세율 적용

• 비과세 한도를 초과한 수익에 대해서는 **9.9%**의 저율로 분리과세가 적용됩니다. 이는 일반적인 금융소득세율(15.4%)보다 낮은 세율이므로 세금 절약 효과가 있습니다.

 

3. 분리과세 혜택

• 연간 금융소득이 2천만 원 미만인 경우, 비과세 한도를 초과한 부분에 대해 분리과세가 적용됩니다. 이 경우에도 저율인 9.9%로 세금이 부과됩니다.

 

 

 

비과세 혜택 받는 방법

ISA 계좌의 비과세 혜택을 받기 위해서는 다음 사항을 유의해야 합니다.

 

1. 의무보유기간 유지

• 계좌 개설 후 최소 3년간 유지해야 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 중도 해지 시 비과세 혜택이 취소될 수 있으므로 주의가 필요합니다.

 

2. 적합한 유형 선택

• 비과세 혜택을 최대화하기 위해 자신의 상황에 맞는 ISA 유형을 선택하는 것이 중요합니다. 서민형이나 농어민형은 비과세 한도가 높으므로 해당 조건을 충족하는지 확인 후 선택해야 합니다.

 

 

 

ISA 계좌 비과세 한도 제출서류

1. 일반형 ISA

• 비과세 한도: 연간 200만 원까지 비과세 혜택 제공.
• 제출 서류:
  • 신분증(주민등록증, 운전면허증 등)
  • 소득 금액 확인을 위한 서류(필요시)

 

2. 서민형 ISA

• 비과세 한도: 연간 400만 원까지 비과세 혜택 제공.
• 제출 서류:
  • 신분증
  • 소득 금액 확인 서류(소득이 일정 수준 이하임을 증명하는 서류, 예: 근로소득원천징수영수증)
  • 필요시 서민형 자격 확인 서류

 

3. 농어민형 ISA

• 비과세 한도: 연간 400만 원까지 비과세 혜택 제공.
• 제출 서류:
  • 신분증
  • 농어민 자격 확인서(예: 농지원부, 어업인 확인서 등)
  • 소득 금액 확인 서류(필요시)

 

각 유형별로 비과세 한도에 차이가 있으며, 특히 서민형과 농어민형 ISA는 높은 비과세 한도를 제공하기 때문에 관련 자격을 입증하는 서류 제출이 필수입니다.